反洗錢案例警示

一、利用非法資金投保套現洗錢

王某保洗錢案

2017年7月，某人壽保險公司上報可疑交易報告：王某躉交保費2.65億元，與其身份不符，資金來源不明，涉嫌洗錢。

經國家金融情報中心研判，王某及其多個交易對手均具有大量銀證轉賬記錄和證券交易記錄，且王某在2017年曾因操縱市場被中國證監會處罰，初步判斷王某及其交易對手合謀操縱證券市場，遂向公安機關進行通報。

經證監會立案調查，發現王某向劉某出借資金，劉某利用實際控制的基金專戶操縱6只股票，違法牟利772.21萬元，證監會決定沒收其違法所得，并罰款2316.62萬元。經查王某的資金交易記錄顯示，自2015年12月至2017年6月，王某共在5家保險公司累計投保約3.19億元，遠遠超出正常保障需求，其投保行為的實質是轉換違法所得的形式，屬于典型的洗錢行為。

保險公司需關注投保、理賠環節的洗錢風險，做好客戶盡職調查工作，重點分析客戶身份與客戶支付的保費金額是否合理、退保資金是否回到客戶本人賬戶等方面。此外需重點加強保險業洗錢類型、洗錢特點的宣傳培訓，提高從業人員對可疑交易的識別能力，防范利用保險洗錢的風險。

二、利用保險欺詐、理賠欺詐洗錢

陳某某、王某某保險詐騙洗錢案

A保險公司工作人員馬某與B保險公司同事閑聊得知，兩家公司有同樣追尾碰撞玻璃的案件，隨后將該信息找出對比，發現被撞貨車車牌均為青AU××××號，車主為陳某某，因此懷疑為人為事故，隨即向公安機關報案。

經調查，陳某某在本市城東區博文路經營了一家汽車玻璃裝潢店，因玻璃不好銷售，便預謀通過制造人為交通事故騙取保險公司賠償。遂從他處借到車牌為青BF××××的別克轎車，找到王某某 ( 系其妻弟 ) 商量后，以王某某名義于 2014年4月29日，在B保險公司購買別克轎車第三者責任險。同年5月13日，王某某駕駛裝載著玻璃的青AU×××東風牌貨車，陳某某駕駛別克轎車，在西寧至平安7000米處追尾，造成16塊所載玻璃受損，B保險公司于5月22日賠付理賠金額人民幣27360元。

2014年5月27日，陳某某又在A保險公司購買青A5××××長安牌面包車第三者責任險。2014年6月3日，陳某某駕駛青A5××××長安牌面包車，王某某駕駛青AU××××東風牌貨車，在本市城東區經濟開發區車管所十字路口處，陳某某讓王某某在此處慢車調頭，其追尾撞向貨車，造成貨車所載玻璃受損，隨后進行索賠。A保險公司于9月10日賠付理賠金額人民幣55260元。所得賠付款用于陳某某償還汽車玻璃款、店鋪裝潢和房租費用。

保險公司應嚴格按照反洗錢相關法律法規做好客戶身份識別、事故的盡職調查等工作，提升識別客戶人為制造事故的能力，防范客戶通過人為制造事故騙取保費的風險。本案中陳某某在一家保險公司騙保成功后之所以短時間內運用相同的手法在另一家保險公司也騙保成功，很大程度上是由于保險公司未形成理賠信息共享機制。

三、利用團險退保洗錢

某超市退保洗錢案

2007年12月，某超市公司通過兼業代理機構向某人壽保險公司投保終身壽險。繳保費320萬元，保單約定被保險人1000多人、保險金額保費分配原則為“平均”。2008年1月23日，該超市向保險公司申請全體退保。2008年1月25日，保險公司將304萬元退保資金轉至該超市開立在銀行的內部賬戶。資金入賬后，銀行根據保險公司客戶經理電子郵件中的劃款指令，將304萬元轉入該超市人力資源部C某某的個人賬戶，C某某于次日將304萬元提現。

企業往往以單位全體員工名義購買團險保單，在短期內申請退保，實際上企業員工對投保并不知情，企業的保費最后通過退保轉移到高管等部分控制人賬戶中，以達到利用團險退保渠道實現資金暗度陳倉的目的。保險公司應評估客戶的收付款方式、金額、頻率等方面是否存在疑點或不合理現象。利用團體保險洗錢的手法通常如下:

1.投保團體保險——資金注入保險金融機構;

2.短期內退保——隱瞞資金性質和來源；

3.利用銀行內部賬戶批量代發——離析資金至若干個人賬戶；

4.控制批量個人銀行卡賬戶——整合退保資金。

四、涉嫌逃稅洗錢

某建筑公司逃稅洗錢案

X 建筑企業2017年11月向保險公司為職工購買團體人身意外傷害保險，按保額分為兩類：第一類為“16 + 2”萬元（人身意外傷害+醫療），共為50 人投保，涉及保險費20 余萬元；第二類為“60 +5”萬元（人身意外傷害+ 醫療）。共為280 人投保，涉及保險費50 余萬元。X 建筑企業一并躉交保費70 余萬元。保險公司未詢問關于保險理由的任何問題，也未采取有效措施核實兩類被保險人所在崗位涉及意外傷害的真實性。同年12月，X 建筑企業向保險公司提出申請，為第二類保險產品涉及的280 人作減人保全，涉及退保資金近50 萬元轉入企業提供的臨時賬戶。 事后稅務機關查明，X建筑企業利用國家稅收制度，采取虛構高危作業職工數量和為非高危作業人員投保團體人身意外傷害保險的方式，將保險費用50 余萬元直接列入成本（費用），抵扣所得稅后即將抵稅保險退保，涉嫌逃稅10 余萬元。

該案件中X建筑公司存在諸多異常行為，一是以一次性躉交取代分期交保費，部分高管投保保額過高且保障功能為零。二是企業規模、業務與投保職工人數不符，偽造職工名冊并編造虛假客戶身份信息。三是客戶關心高額保額的退保條件及抵稅發票，對其他保障情況并不關心。保險公司應從交易情況、客戶身份、行為等方面入手，發現可疑點。

五、保險中介詐騙洗錢

保險代理詐騙洗錢案

陳某為某保險代理公司總經理，從2015年起，開始主營個人人壽保險代理業務。該保險代理公司通過改造投資理財產品，給付客戶6% ~12% 高額利息的虛假承諾，騙取客戶購買保險投資理財產品，進而獲得保險公司巨額傭金回報。

陳某利用保險公司給予的高額傭金和渠道費用達到了迅速提升公司規模、持續非法獲得保險公司返還代理費用的目的。2016年，該公司完成新單保費1.5 億元人民幣，業務規模在當地保險中介市場排名第一位；2017年新單保費超4.8 億元人民幣，同比增長超200%。截至2017 年案發，多家與陳某公司合作的保險公司蒙受了巨額經濟損失。

該保險代理公司短期內業務規模擴大異常，與該公司背景、本地客戶金融消費水平等多方面條件不符；存在分散收取客戶現金后集中劃轉保費的交易特點；其全權代理投保人業務，回避保險公司與客戶直接聯系，導致保險公司難以獲取客戶的職業、投保動機、資金來源、財務狀況等盡職調查信息。

溫馨提示：

洗錢的手法日趨復雜多變，其隱蔽性和欺騙性不斷增強，給防范工作帶來了極大的挑戰。

作為保險業的一員，每一個員工都有責任和義務抵制這種違法行為，擦亮眼睛，盯緊異常，做好反洗錢工作，絕不參與、協助不法分子的洗錢行為，發現洗錢線索及時舉報。

作為社會公眾若缺乏足夠警覺和識別能力，很可能在不知不覺中淪為洗錢活動的“無意識工具”。因此，我們有必要深刻認識洗錢活動的嚴重危害，掌握識別與防范洗錢風險的方法，從而有效規避潛在風險，保護個人財產安全與合法權益。

為了避免被犯罪分子利用，保護自身利益，請警惕詐騙、非法集資和洗錢活動，切勿出租、出借自己的身份證件和金融賬戶。在辦理保險業務時積極配合保險公司開展盡職調查：

1. 提供有效身份證件；

2. 如實登記您的姓名、職業、經常居住地、聯系方式等基本信息；

3. 配合保險機構核實，確認您的身份信息；

4. 回答保險機構工作人員合理提問。